La réduction des dépenses publiques de gaspillage a été dans l’esprit de beaucoup récemment, et à juste titre. Cependant, réduire le déficit et faire des réformes fiscales judicieuses nécessite de discerner, les dépenses sont grasses, à partir desquelles les dépenses produisent finalement des avantages qui l’emportent de loin sur les coûts.
Un exemple est une notion mal alignée selon laquelle les coopératives de crédit, en tant que organisations à but non lucratif exonérées d’impôt, devraient payer des impôts fédéraux sur le revenu. Selon les estimations, l’imposition des impôts sur les bénéfices des coopératives de crédit pourrait générer 2,8 milliards de dollars supplémentaires dans les coffres fédéraux. La réalité est que les avantages fournis par les coopératives de crédit aux consommateurs dépassent considérablement les taxes abandonnées de l’exemption.
Il y a 4 600 coopératives de crédit desservant 140 millions d’Américains. Ces institutions financières ont tendance à être beaucoup plus petites, en moyenne, que les banques et représentent environ 7% de la part de marché par rapport aux banques beaucoup plus importantes. En fait, les actifs des 10 plus grands coopératives de crédit représentent moins de 5% des actifs des 10 plus grandes banques.
Les coopératives de crédit paient des impôts étatiques et locaux, mais ne paient pas d’impôts fédéraux sur leurs gains. Ce sont des institutions à but non lucratif appartenant à des membres, ce qui signifie qu’ils accordent à leurs membres chaque dollar de bénéfices en leur offrant des taux d’intérêt plus bas sur les prêts, comme les hypothèques et les prêts automobiles, et des taux plus élevés sur les dépôts et les investissements comme les CD.
Une étude a estimé que ces écarts de taux d’intérêt favorables offrent aux consommateurs 23 milliards de dollars par an. D’autres citent les avantages des consommateurs jusqu’à 35 milliards de dollars par an. En d’autres termes, en exemptant ces institutions financières pour 2,8 milliards de dollars d’impôts fédéraux, les consommateurs obtiennent entre 10 et 16 fois l’avantage. L’élimination de l’exonération fiscale signifiera que les consommateurs perdront ces avantages.
Les avantages économiques ne s’arrêtent pas là. Étant donné que ces avantages supplémentaires des consommateurs stimuleront l’économie avec des effets multiplicateurs dépassant un facteur de deux, le résultat pompe encore plus d’argent dans l’économie, générant des recettes fiscales supplémentaires.
Il y a d’autres facteurs à considérer. Par exemple, les banques existent pour réaliser un profit pour leurs actionnaires et payer somptueusement leur conseil d’administration, et c’est bien. Cependant, les coopératives de crédit n’ont pas d’actionnaires et sont desservies par des conseils de bénévolat. Étant donné que les coopératives de crédit ne font aucun profit, il n’y a rien à taxer une fois que les bénéfices reviennent aux membres. Une fois que les revenus sont gagnés par les membres de l’Union de crédit, il est imposé au même taux que les revenus gagnés par les clients bancaires.
Les coopératives de crédit sont une alternative raisonnable aux grandes banques, et elles ont tendance à donner beaucoup plus aux consommateurs que aux entreprises. Ils ont également tendance à servir plus de zones rurales par rapport aux grandes banques.
Les preuves suggèrent que les coopératives de crédit offrent beaucoup plus d’avantages des consommateurs qu’ils ne coûtent pas les contribuables. Plus précisément, l’élimination du statut à but non lucratif des coopératives de crédit coûterait aux consommateurs 16 $ pour chaque 1 $ d’impôt économisé. Souler les consommateurs avec des coûts beaucoup plus élevés pour un avantage fiscal minimal est un mauvais choix tout autour.
Steve Pociask est président et chef de la direction de l’American Consumer Institute / InsideSources
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