La chancelière Rachel Reeves a été critiquée des conseillers financiers après que des rapports ont suggéré qu’elle pourrait cibler des cadeaux de famille libre d’impôt dans ses dernières réformes de la taxe sur l’héritage (IHT).
Les gestionnaires de patrimoine et les planificateurs ont marqué la proposition «Daft» et une «saisie fiscale» qui risque de punir les grands-parents qui soutiennent financièrement leurs enfants et leurs petits-enfants.
À l’heure actuelle, les individus peuvent offrir jusqu’à 3 000 £ par an en cadeaux en franchise d’impôt, avec des exemptions supplémentaires pour les mariages et les petits cadeaux pouvant atteindre 250 £ par personne. Des transferts plus importants peuvent également tomber en dehors de l’IHT si le donneur survit pendant sept ans.
Cependant, les rapports indiquent que le Trésor envisage de coincer ou de resserrer ces règles dans le cadre des efforts visant à effectuer des lacunes dans les finances publiques avant le budget de l’automne.
Scott Gallacher, directeur de Rowley Turton, basé à Leicester,a déclaré: «Je ne peux pas croire que le chancelier serait assez stupide pour plafonner les cadeaux de la famille. Tout ce qu’il réaliserait, c’est de transformer les grands-parents en évastins fiscaux du jour au lendemain, avec des cadeaux en espèces aux enfants et aux petits-enfants qui ont fait des fiscalités pour éviter ce que beaucoup considèrent déjà comme une taxe déloyale.
«À l’heure actuelle, avec une allocation efficace de 1 million de livres sterling pour un couple marié avec des enfants, la plupart des gens s’inquiètent inutilement de l’IHT. Mais avec des indemnités congelées, de plus en plus de familles seront entraînées dans le filet IHT dans les années à venir. Mon meilleur conseil est simple: le passer et vous amuser pendant que vous le pouvez – et au-delà de cela, obtenez des conseils financiers appropriés pour vous assurer que vous voulez passer pour votre famille, pas le châleur.»
Benjamin Beck, fondatrice de Beck Money Coach, a averti cette décision qui pourrait aggraver les pressions financières pour les jeunes familles.
“Les cadeaux de famille peuvent être une bouée de sauvetage pour beaucoup, de l’éducation à la mise sur l’échelle de la propriété. Cela affectera les nombreux, pas seulement quelques-uns – ce qui est surprenant compte tenu du slogan du travail”, a-t-il déclaré. «La meilleure façon de gérer cela est de planifier tôt, de connaître les règles et de faire un usage complet des allocations, y compris l’exemption annuelle de 3 000 £ et la règle de sept ans pendant qu’elle dure.»
David Stirling, un conseiller financier indépendant chez Mint Wealth, basé à Belfast, a déclaré: «Il s’agit d’une tentative flagrante pour taxer la banque de maman et de papa, sur laquelle tant de gens comptent pour les frais de vie quotidiens ou pour aider avec les dépôts. Il n’y a pas beaucoup de Reeves Rachel qui quitte le tableau avec IHT, les taxes foncières, les affaires et les pénations déjà puni.»
Planificateur financier agréé Anita Wright de Gestion de la richesse Ribble a souligné l’importance d’une planification minutieuse si les règles changent.
Elle a noté que dans le cadre actuel, «les cadeaux réguliers des revenus qui n’affectent pas le niveau de vie du donateur sont immédiatement en dehors de l’IHT – une règle souvent sous-utilisée.» Elle a ajouté que les fiducies, l’assurance-vie et les secours commerciaux peuvent également jouer un rôle dans les stratégies à long terme.
“Tout mouvement pour s’étruiser les cadeaux risque de frapper les familles au moment même où le soutien intergénérationnel est le plus vital”, a-t-elle déclaré. «Cela ne fait que souligner l’importance de commencer la planification de la relève tôt et de suivre des conseils professionnels.»
Le débat sur la taxe sur les successions intervient alors que le chancelier cherche à augmenter les revenus tout en équilibrant la promesse du travail de soutenir les familles de travailleurs. Mais avec la hausse des coûts de la vie, les seuils IHT stagnants et les indemnités déjà à fréquences, les conseillers avertissent que les familles de la classe moyenne risquent d’être entraînées plus profondément dans le filet fiscal.
Pour beaucoup, la perspective de perdre la capacité de faire des cadeaux modestes et libres d’impôt peut avoir moins envie de combler une faille et plus comme des familles punissantes essayant de soutenir la prochaine génération.
Amy Ingham
Amy est un journaliste nouvellement qualifié spécialisé dans le journalisme commercial dans Business Matters responsable du contenu d’actualités pour ce qui est désormais la plus grande source imprimée et en ligne du Royaume-Uni des nouvelles actuelles.
